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正直誠信與稽核

正直誠信的公司治理是企業永續經營發展的基礎,為落實公司治理,強化風險管理,中運除了遵循相關法令外,已訂有誠信政策及公司治理相關制度,以達到有效控管風險之能力,健全公司營運發展,展現永續發展決心。

 

正直誠信策略

中運已制定並實施相關準則規範,要求董監事及員工遵守,規定行使職權時應盡善良管理人之注意義務,嚴守利益迴避與反貪腐原則,於權責分層授權範圍,核准決定各項作業,以控管公司投資與營運風險。對於員工亦規定必須遵守誠實及道德的行為、防止利益衝突、避免圖私利機會、保守營業機密、從事公平交易、公司資產保護及正當使用、遵循法令規章、防止內線交易相關法令、鼓勵陳報任何非法或違反道德行為準則行為、懲戒措施,若個人與公司利益互相衝突,應予以迴避。

2018 年未曾違反相關規定之情事發生。

(1) 董事與監察人道德行為準則。

(2) 董事會議事辦法。

(3) 董事會及經理階層工作權責劃分表。

(4) 從業人員道德行為準則。

(5) 從業人員工作規則。

(6) 監理子公司辦法。

(7) 公共關係費、處理受贈財務及請託關說作業要點。

(8) 機密維護要點。

(9) 人事管理獎懲辦法。

(10) 性騷擾防治措施、申訴及懲戒。

(11) 安全衛生工作守則。

內部稽核制度

本公司內部稽核為獨立專責單位,直接隸屬董事會,以有效風險管控為主要目標,協助強化企業的內部控制制度與風險管理,致力於維護與提升企業的整體利益。

依據金管會證期局頒佈之「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」,訂定本公司內部控制制度,以作為各相關人員參與及執行內部控制制度之依據。包含「內部控制制度」、「內部稽核制度」、「自行評估表」等以確保營運的效果及效率、財務報導的可靠性、遵循相關法規及建立與遵守相關法治與作業程序,以促進公司的健全經營與降低經營風險,追求企業永續經營發展。

依據 2018 年內部稽核計畫,執行相關作業查核,針對缺失及異常事項,提出多項改善建議,年度總計完成 33 件查核報告。

此外,除中鋼母公司稽核單位每年定期派員至中運進行稽核外,中運現行會計、內部控制及內部稽核查核等制度可隨時發揮監督功能,促使公司有效落實誠信經營。

  • 制定 IS0 業務作業標準程序書與資訊作業系統,責成各營運人員遵照標準作業流程操作。監控營業收入,俾能按時入帳,並確認其金額符合合約規定。
  • 建立帳務作業改善管理專案報告,規劃帳務作業改善內容及處理方式,以供內部查核參考。

中運員工或外部關係人若發現公司商業行為有違反誠信經營,則可向公司主管或稽核室稽核人員檢舉,2018 年未發生檢舉案件。

  • 配合中鋼母公司資訊透明化之公告作業及公司治理需求,正確即時提供相關公開資訊與公告資料。
  • 公司網站隨時更新、社群媒體溝通、定期 / 不定期提供資料予母公司作為公開資訊觀測站資訊、設置發言人與緊急應變組織,針對重大事件應變處理。
防範營私舞弊

本公司明文規定,不得收受與其利害關係者贈與之財物,凡營私舞弊、收受賄絡者均依法辦理。員工因執行業務及發展對外關係而有所花費時,必須依「公共關係費、處理受贈財物及請託關說作業要點」辦理。

員工遇請託關說事件時,應於三日內詳填「中鋼運通公司員工受請託關說簽報登錄表」簽報,陳一級部門主管 ( 含 ) 以上層級核閱後存檔備查,並影印後送稽核建檔及定期彙報,另由稽核備文送中鋼稽核部門。

公務宴客應事先填妥「宴客申請表」簽陳主管核准,以不奢侈浪費為原則,公關費用依權責核准。

若遇有與其職務有利害關係者贈與財物時,應予拒絕或退還。無法退還時,應填報「處理受贈財物報告表」,簽報一級部門主管 ( 含 ) 以上核備後,並將受贈財物及「處理受贈財物報告表」送交管理處。

2017 年配合中鋼集團政策並考量公司治理,參考集團公司輪調作業要點,訂定「從業人員輪調作業實施要點」,對於出納、財務、會計、採購、工令發包之經管人員採行定期輪調。經理及以下職位人員,所屬一級主管或副總經理得視業務需要及人員發展規劃需要,適時辦理輪調。

各單位基於人才培育之需要,從業人員擔任同一職位已達一定年限時,單位主管應主動安排職務輪調,妥善運用職務輪調,提供工作豐富化,增廣多專長及提供具發展潛力人員歷練學習之機會。

 

  • 風險評估

    稽核室每年對各營運循環及作業項目進行法令規章遵循的相關風險評估,並依風險評估擬訂年度稽核計畫。


  • 員工訓練

    新進員工訓練課程必定包含品德操守、管理規章與紀律相關內容 ; 安排基層員工、中階與高階主管參加集團企業文化課程;經由會議、電子郵件、中運電子報與中鋼半月刊宣導,達成誠信文化的訓練。


  • 自我監督

    每年各部門先做自我內部控制評估作業,再經稽核室覆核後,送陳經理部門、董監事及母公司相關單位核閱。


  • 組織規章

    明訂公司行為操守、請託關說應酬規範 ; 針對各處權責、作業標準明訂規章辦理。


  • 申訴機制

    提供正常申訴管道,員工可透過申訴專線或郵寄申訴書向申訴委員會提出申訴